為保證公司全面提升經營管理水平和風險防范能力，提升可持續(xù)發(fā)展能力，依照國家財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)《內部控制基本規(guī)范》,公司根據(jù)中國證監(jiān)會的部署和海南證監(jiān)局《關于實施企業(yè)內部控制規(guī)范體系的通知》（海南證監(jiān)發(fā)[2012]7號）要求，制定了內部控制規(guī)范體系實施工作方案，具體內容如下
一、公司基本情況介紹
公司簡稱：ST欣龍
股票代碼：000955
上市地點：深圳證券交易所
公司成立：1993年7月16日
公司注冊地址：海南省澄邁縣老城工業(yè)開發(fā)區(qū)
公司辦公地址：海南省?？谑旋埨ケ甭?號珠江廣場帝豪大廈17層
公司規(guī)模：截止 2010年12月31日，公司總資產58,092.61萬元，歸屬于母公司所有者權益23,226.88萬元；2010 年度公司實現(xiàn)營業(yè)收入20,862.70萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤295.82萬元。
經營范圍：經登記機關核準，公司經營范圍為：制造和銷售各種無紡布及其深加工產品，磷化工產品的研制和生產經營；進出口業(yè)務；技術咨詢服務，對外投資業(yè)務等。
公司控股股東：公司的控股股東為海南筑華科工貿有限公司，其持有公司4,469.12萬股，占公司總股本的15.25%。
目前, 公司結合自身業(yè)務特點和內部控制要求設置內部機構,行使公司決策與經營管理權。公司最高權力機構是股東大會。股東大會下設董事會、監(jiān)事會。董事會下設審計委員會、薪酬與考核委員會。公司管理層直接對董事會負責。公司設置職能部門包括一級職能部門：總裁辦公室、計劃財務處、市場營銷處、生產運行中心、企業(yè)技術中心、企業(yè)監(jiān)督管理處、審計稽核部、金融證券事務部；二級職能部門：人力資源部、國際貿易部、后勤保衛(wèi)部、設備動力部、儲運部、采供部、質量管理部、工藝技術部、產品開發(fā)部、顧問室。公司控股公司（略）
二、內部控制規(guī)范實施組織保障
為了更好地提高內控建設水平，根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制配套指引》等相關要求，公司成立內控工作領導小組
和內控項目組，成員包括董事長、總裁、審計委員會的召集人、分管職能總裁、部門及經營單位負責人等。其中：
1、內控工作領導小組
主要職責：落實內部控制基本規(guī)范的相關要求，負責組織協(xié)調內部控制體系的建立與實施，保證公司內控體系設計完整和運行, 并監(jiān)督內控制度運行的有效性。
組長：郭開鑄
副組長：魏毅
領導小組成員：陳喆、徐繼光、何佳義、郝鋼毅
2、內控項目組
具體任務：
1）制定公司內部控制建設目標及實施方案，由內控工作領導小組審核后實施；
2）開展公司內控工作的培訓、宣講；
3）負責推動、協(xié)調內控建設的日常工作，落實內部控制建設的具體責任；
4）發(fā)現(xiàn)并提出內部控制建設過程中存在的問題，督促整改。
組長：魏毅
牽頭部門：審計稽核部
成員：譚衛(wèi)東、潘英、郝剛毅、葛廣政、黎曉紅、汪燕、楊曉偉、陳龍敏、郭勇德、王海波、肖冠愚、馬瑩瑩、胥海江及駐外各生產及經營單位負責人。
工作人員：審計稽核部增設2名專干，專職負責內控制度建設與實施工作。各部門、各經營單位指派1名具體的內控專干。
3、內控實施工作預算
根據(jù)市場情況待定。主要構成為咨詢服務費、辦公費、差旅費、培訓費等。
三、內控制度實施籌備工作計劃
1、確定內控實施范圍與實施模式
完成時間：2012年4月30日前
責任人：審計稽核部
公司范圍：包括公司總部各部門、各生產及經營單位。
制度范圍：治理結構、發(fā)展戰(zhàn)略、組織架構、人力資源、企業(yè)文化、信息系統(tǒng)、財務報告、信息披露、資金活動、采購業(yè)務、銷售業(yè)務、資產管理等。
2、召開內控制度建設啟動會
完成時間：2012年4月30日前
責任人：審計稽核部
參加者：內控工作領導小組、內控項目組成員
工作內容：宣布經過董事會審議的內控制度實施方案與具體工作要求，對公司內控建設工作進行部署和動員，為下一步內控工作的實際開展打好基礎。
3、進行企業(yè)內控基本規(guī)范相關內容的培訓
時間：2012 年4月30日前
責任人：審計稽核部
參加者：內控領導小組、內控項目組成員
工作內容：參加證券監(jiān)管部門及其他相關部門組織的內控培訓，并請中介機構展開內控系列培訓。
四、內控制度實施工作計劃
1、根據(jù)相關的內部控制基本規(guī)范進行逐項梳理
時間：2012 年6月30日前
責任人：審計稽核部
參加者：內控項目組成員
工作內容：將公司現(xiàn)行制度與內控制度基本規(guī)范及配套指引等進行逐項對照，形成對標記錄,對于與基本規(guī)范要求有差距的部分，落實整改責任人及整改時間。
2、風險識別，評估內控缺陷
時間：2012年7月31日前
責任人：審計稽核部
參加者：內控項目組成員
工作內容：將現(xiàn)有的公司制度和業(yè)務控制流程從風險發(fā)生的可能性和影響程度進行綜合分析,識別固有風險,評價風險等級,形成風險匯總清單，并將現(xiàn)有的公司制度和業(yè)務控制流程與風險清單進行對比，通過穿行測試、抽樣和比較分析等方法，收集相關流程內控設計和運行是否有效的證據(jù)，查找內控缺陷。
3、制定內控缺陷整改方案并進行落實
時間：2012年11月30日前
責任人：審計稽核部
參加者：內控項目組成員
工作內容：進一步梳理公司各項內控制度，制定內控缺陷整改方案（2012 年8月31日前）；并逐項落實整改工作，包括調整機構設置和流程(如適用)、修訂政策及制度、調配人員等，形成內控整改工作報告（2012年11月30日前）。
4、內控制度固化，并形成持續(xù)改進制度
完成時間：2012年11月30日前
責任人：審計稽核部
參加者：內控項目組成員
工作內容：總結內控建設經驗成果并形成體系文件。堅持持續(xù)性檢查，通過內控檢查，驗證所屬公司自我評估工作的真實性及內控整改工作的效果，不斷完善，持續(xù)改進。
五、內控自我評價工作計劃
時間: 2012年12月31日前完成。
負責人：審計稽核部
工作內容：
1、編制自我評價工作計劃，確定內控缺陷的評價標準，確定納入自我評價范圍的業(yè)務流程，確定評價工作的具體時間表和人員分工。
2、檢查整改效果，組織實施自我評價工作，圍繞內控控制環(huán)境、
風險評估、控制活動、信息與溝通、信息披露、內部監(jiān)督等因素，確
定內部評價的范圍、程序、具體內容，對內控設計和運行情況進行全
面評價并編制內部控制自我評價工作底稿。
3、對發(fā)現(xiàn)的缺陷進行評價，編制缺陷評價匯總表，同時提出整
改建議，編制整改任務單。
4、形成內部控制自我評價報告，報經董事會批準后，按照要求
對外披露或報送相關部門。
六、內控審計工作計劃
時間：2012 年 9 月 30 日前完成第 1 項工作，其余根據(jù)公司審計事項需要的時間確定。
負責人：審計稽核部
工作內容：
1、聘請進行內部控制審計的會計師事務所。
2、會計師事務所作出審計計劃，包括組建審計工作團隊。公司
就內控評價工作與內控審計會計師事務所溝通。
3、實施審計，包括評價內部控制缺陷。
4、按照要求披露內部控制審計報告。
欣龍控股（集團）股份有限公司
董事會
2012 年 3 月 26 日
